Een annuïteitenhypotheek is een hypotheekvorm waarbij je elke maand een vast bruto maandbedrag betaalt. Dat bedrag bestaat uit rente en aflossing. In het begin betaal je vooral rente en weinig aflossing. Naarmate de jaren verstrijken, verschuift dit: je lost steeds meer af en betaalt steeds minder rente. Hierdoor blijven je maandlasten stabiel, terwijl je hypotheekschuld geleidelijk daalt.

Voor veel huiseigenaren voelt een annuïteitenhypotheek prettig omdat de maandlasten voorspelbaar zijn. Je weet precies waar je aan toe bent, ook op de langere termijn. Tegelijkertijd moet je rekening houden met het fiscale effect: omdat je rente daalt, neemt je hypotheekrenteaftrek in de loop van de tijd af en stijgen de netto lasten.

Bij een annuïteitenhypotheek berekent de geldverstrekker één vast maandbedrag op basis van de looptijd, rente en het geleende bedrag. Dit bedrag blijft gelijk gedurende de rentevaste periode. In de eerste jaren bestaat dit bedrag grotendeels uit rente. Naarmate je meer aflost, wordt de rentecomponent kleiner en de aflossing groter. Zo daalt je hypotheekschuld langzaam maar zeker.

De bank verwerkt de aflossing automatisch in je maandtermijn. Je hoeft zelf niets over te maken. Een annuïteitenhypotheek voldoet aan de fiscale aflosverplichting, waardoor je recht hebt op hypotheekrenteaftrek zolang je aan de voorwaarden voldoet.

• Vaste maandlasten: je bruto maandbedrag blijft gelijk tijdens de rentevaste periode.
• Verschuivende opbouw: in het begin vooral rente, later vooral aflossing.
• Daling renteaftrek: doordat je rente daalt, neemt je belastingvoordeel af.
• Geschikt voor stabiel budget: prettig als je voorspelbare maandlasten wilt.
• Langzamere vermogensopbouw: je lost minder snel af dan bij een lineaire hypotheek.
• Fiscale aftrek: voldoet aan de aflosverplichting voor hypotheekrenteaftrek.
• Stijgende netto maandlasten: bij een annuïteitenhypotheek blijft je bruto maandbedrag gelijk, maar de verhouding tussen rente en aflossing verandert elke maand. Je aflossing stijgt en je rente daalt. Daardoor neemt je hypotheekrenteaftrek in de loop van de tijd af. Omdat je bruto maandbedrag gelijk blijft, maar je belastingvoordeel kleiner wordt, stijgen je netto maandlasten geleidelijk. Dit effect merk je vooral na de eerste jaren, wanneer de rentecomponent duidelijk kleiner wordt.