Wat is een inkomensverklaring?
Een inkomensverklaring is een officieel document waarin een onafhankelijke partij het toetsinkomen voor een hypotheekaanvraag vaststelt van iemand die geen standaard loonstrook of werkgeversverklaring heeft. Het wordt vooral gebruikt bij ondernemers en Directeur Groot Aandeelhouders.
Het document bundelt relevante financiële gegevens zoals: omzet, kosten, winst, privé‑opnames, eventuele leningen aan of van privé van de onderneming, fiscale cijfers en trends over meerdere jaren. Hierdoor ontstaat een betrouwbaar en gestandaardiseerd toetsinkomen, die geldverstrekkers als basis voor de maximale hypotheekberekening voor een hypotheekaanvraag kunnen aanhouden.
Hoe werkt een inkomensverklaring?
Omdat een inkomensverklaring geen product van de bank zelf is, wordt deze opgesteld door een externe, erkende rekeninstantie. Sommige geldverstekkers hebben zelf een afdeling voor het opstellen van een inkomensverklaring. Bij het opstellen van de verklaring wordt gekeken naar:
• jaarrekeningen van de afgelopen drie jaar
• IB‑aangiften
• actuele cijfers en trends in omzet en winst
• de financiële gezondheid van het bedrijf
• privé‑opnames en leningen van of aan de onderneming
• stabiliteit en continuïteit van het inkomen
Een voorbeeld: een zelfstandig ondernemer met wisselende jaarwinsten kan via een inkomensverklaring een stabiel toetsinkomen laten vaststellen op basis van een meerjarig gemiddelde. Dit inkomen wordt vervolgens gebruikt voor de hypotheektoetsing. De rekeninstantie beoordeelt of het inkomen duurzaam en verantwoord is, zodat de maandlasten ook in de toekomst betaalbaar blijven. Banken accepteren de inkomensverklaring als officieel inkomensdocument.
Welke mogelijkheden en aandachtspunten zijn relevant bij een inkomensverklaring?
Voor ondernemers en mensen met variabele inkomsten biedt de inkomensverklaring duidelijkheid en structuur. De belangrijkste mogelijkheden en aandachtspunten:
1. Toetsinkomen op basis van meerjarige cijfers. De rekeninstantie bepaalt het inkomen op basis van trends en gemiddelden.
2. Geschikt voor ondernemers, zzp’ers en DGA’s. De inkomensverklaring vervangt de werkgeversverklaring.
3. Snellere acceptatie door geldverstrekkers. Banken vertrouwen op de onafhankelijke beoordeling van de rekeninstantie, waardoor er bij de acceptatie minder discussie over inkomen is en er daardoor meer duidelijkheid vooraf is.
4. Inzicht in financiële stabiliteit. Bij het opstellen van de inkomensverklaring wordt er een analyse gemaakt, waarbij er naar continuïteit, risico’s en trends wordt gekeken. Een dalende lijn in omzet of winst kan dus/ het toetsinkomen verlagen.
5. Mogelijkheid tot hogere leencapaciteit. Voor ondernemers met een gezond bedrijf kan de inkomensverklaring meer ruimte bieden dan standaardnormen. Let op: de rekeninstantie vlakt incidentele piekjaren meestal af.
Blogs
Aanbevolen achtergrondartikelen
De volgende artikelen bieden aanvullende informatie over onderwerpen die samenhangen met een inkomensverklaring. Ze gaan dieper in op ontwikkelingen op de woningmarkt, financieringsmogelijkheden en relevante regelgeving
Veelgestelde vragen
Een inkomensverklaring is nodig wanneer je geen standaard werkgeversverklaring hebt, bijvoorbeeld als je ondernemer, zzp’er of DGA bent. Banken kunnen jouw inkomen dan niet beoordelen op basis van loonstroken, waardoor een onafhankelijke rekeninstantie het toetsinkomen vaststelt. Dit geeft duidelijkheid over wat je verantwoord kunt lenen.
De inkomensverklaring wordt opgesteld door een erkende, onafhankelijke rekeninstantie die gespecialiseerd is in het beoordelen van ondernemersinkomen. Zij analyseren jaarcijfers, IB‑aangiften en trends in omzet en winst. Banken accepteren deze verklaring als officieel inkomensdocument voor de hypotheektoetsing. Sommige banken hebben zelf een afdeling voor het opstellen van een inkomensverklaring.
